日前，在IPO排队10家中小行之一的东莞银行率先披露出自己的中期业绩快报。从披露的数据来看，东莞银行上半年业绩亮眼，营收净利润均双双增长。
近年来，东莞银行业绩稳步增长，零售转型成果逐渐凸显，经营上充分发挥区域优势，在粤港澳大湾区9+2城市群中，顺应国家利好政策的东风，完成7+1城市布局；同时加速推进普惠金融数字化转型，创新推出房e贷、融保E贷、创业E贷等适用于不同场景及担保方式的线上化产品。
《商讯·公司金融》注意到，尽管东莞银行今年中报业绩稳步增长，但资产质量与资本金的消耗问题也是不容忽视的。
业绩稳步增长
东莞银行成立于1999年9月，设有总行营业部、13家分行、163家支行，覆盖广东省主要城市及湖南、安徽部分地区和香港特别行政区。根据IPO各行2022年披露的数据来看，东莞银行以5384.19亿元的总资产规模在其中位列第二。
根据2023年半年报显示，截至6月末，东莞银行未经审计合并口径下，资产总额达5730.84亿元，较年初增加346.53亿元，增长6.4%；上半年实现营业收入为53.68亿元，较年初增长2.50亿元，增幅为4.88%；净利润为23.46亿元，较年初增长3.06亿元，增幅14.99%。
《商讯·公司金融》注意到，虽然近三年宏观经济增长放缓和疫情持续影响，但东莞银行的业绩也是可圈可点的，一直处于稳步增长的状态。
2020年-2022年报告期各期末，东莞银行实现营业收入分别为91.58亿元、95.11亿元和102.79亿元，分别同比增长0.82%、3.86%和8.08%；净利润分别为28.76亿元、33.20亿元和38.33亿元，分别同比增长1.54%、15.44%和15.54%。
从营收结构上来看，对公业务是东莞银行的主要收入来源，但近年来占总收入的比重呈现下滑趋势。
截止报告期各期末，对公业务收入分别为47.94亿元、47.10亿元和50.00亿元，占当期营业收入的比重分别为52.35%、49.52%和48.64%。
个人业务营业收入分别为26.20亿元、29.60亿元和33.78亿元，占总营收比重也在稳步提升，分别为28.61%、31.12%和32.86%。
这样的业绩水平，对于区域性的中小银行来说，还是表现不错的。
资产质量存恶化风险
或受宏观经济增长放缓与疫情持续的影响，10家“换道”注册制的中小行资产质量出现了两极分化的状态。
根据招股书显示，截止报告期各期末，东莞银行的不良贷款率分别为1.19%、0.96%、0.93%，不良贷款余额分别为27.16亿元、25.94亿元、27.15亿元。
总体来看，在报告期内，东莞银行的不良率是在逐年降低的。但其关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率2022年较2021年有大幅提升，超过了2021年较2020年的降幅。关注类贷款迁徙率从2021年的21.68% 提升到34.10%；次级类贷款迁徙率从2021年的43.20%提升至69.56%，资产质量存在进一步恶化的风险。
除此之外，《商讯·公司金融》还注意到，东莞银行的资本金承压严重，三大资本充足率已低于行业平均值，亟需“补血”。
根据招股书数据显示，东莞银行的三大资本充足率在报告期内呈现下滑的态势，并低于行业平均水平。
2020年至2022年，该行的资本充足率分别为14.54%、13.32%、13.42%；核心一级资本充足率分别为9.2%、8.64%、8.56%；一级资本充足率分别为10.03%、9.34%、9.75%，低于同行业均值。
对于资本金的补充，东莞银行在招股书中表示，相对于上市银行，东莞银行的资本工具补充渠道受限，核心一级资本仅来源于留存收益，风险资产的快速增长加大对资本的消耗。将会通过内生性补充与外源性补充相结合的方式提升资本充足率。
今年上半年，东莞银行完成定向增资扩股，向特定对象增发股份1.62亿股来补充核心一级资本，并已完成股东认购缴款及验资审验。
截至2023年6月30日，东莞银行的资本充足三项指标中，核心一级资本充足率8.64%，同比上升0.08个百分点；一级资本充足率9.71%，同比下降0.04个百分点；资本充足率13.12%，同比下降0.30个百分点。