2020年开始,无论是城镇职工养老保险还是城乡居民养老保险,个人一次性补缴15年,都不是那么容易,条件变得越来越苛刻,门槛儿也越来越高。如果可以一次性补缴15年养老保险的话,需要交多少钱?退休后又能领多少养老金呢?
一、一次性补缴15年养老保险,要交多少钱
1、城镇职工养老保险
因为单位原因,造成没有给员工缴纳养老保险,是允许一次性补缴的。单位缴纳大部分费用,个人只需要支付少部分费用。如果是没有工作单位的灵活就业人员,养老保险缴费都需要自己承担。
灵活就业人员社保最低缴费基数为当地上年度职工月平均工资的60%,最高社保缴费基数为当地上年度职工月平均工资的300%,因此个人平均缴费基数在0.6-3之间,自己可以自由选择。缴费比例为20%,其中8%记入个人账户。
我们拿北京举例说明:
2021年北京社保最低缴费基数是5360元,按照最低缴费基数补缴养老保险15年。养老保险补缴15年的金额:5360*20%*12*15=192960元。一次性补缴15年城镇职工养老保险需要19多万元,真是一笔不小的费用。
2、城乡居民养老保险
北京市人社局发布2022年城乡居民基本养老保险缴费标准,今年的缴费标准与去年相同,最低缴费标准为年缴费1000元,最高缴费标准为年缴费9000元,参保人可以根据自身实际情况,在这个区间内选择缴费档次。
另外,国家根据参保人缴费标准的不同,还给予一定的补贴:选择最低缴费至2000元以下(不含2000元,以下类同)标准的,每人每年补贴60元;选择2000元至4000元以下标准的,每人每年补贴90元;选择4000元至6000元以下标准的,每人每年补贴120元;选择6000元至最高缴费标准的,每人每年补贴150元。
如果按每年按1000元标准缴纳:15年缴费金额是1000*15=15000元;如果按每年按9000元标准缴纳:15年缴费金额是9000*15=135000元
比较城镇职工养老保险与城乡居民养老保险一次性补缴15年的金额差距,还是非常明显的!
城乡居民养老保险按照最低缴费标准每年缴纳1000元,与城镇职工养老保险按照最低缴费基数缴纳15年,相差:192960元-15000元=177960元
城乡居民养老保险即使是按照最高缴费标准每年缴纳9000元,与城镇职工养老保险按照最低缴费基数缴纳15年,相差:192960元-135000元=57960元
一次性补缴15年养老保险,城镇职工养老保险按照最低缴费基数缴纳15年,比城乡居民养老保险最低缴费标准高17万多元,是城乡居民养老保险最低缴费标准的13倍;比城乡居民养老保险最高缴费标准高5万多元,两者差距可以说是非常大。
二、一次性补缴15年养老保险后,退休能领多少养老金
养老金由三部分组成:
①基础养老金=当地上年度在岗职工月平均工资×(1+本人平均缴费指数)÷2 × 缴费年限(含视同缴费年限)×1%;
②个人账户养老金=个人缴费本息总额÷计发月数,③过渡性养老金=当地上年度在岗职工月平均工资×过渡系数×本人视同缴费指数×视同缴费年限
在不考虑过渡性养老金的情况下,养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。到达60周岁退休年龄时,养老金水平分别是多少?
同样以北京为例:
老张:按城镇职工养老保险最低缴费基数,一次性补缴15年养老保险
2021年北京市养老金计发基数是10534元。暂不考虑平均工资上涨、个人账户利息等因素,60岁退休的计发月数是139。
基础养老金:10534×(1+0.6)÷2×15×1%=1264.08元
个人账户养老金:(5360×8%×12个月×15年)÷139个月=555.28元
老张养老金=基础养老金+个人账户养老金=1264.08元+555.28元=1819.36元
老李:按城乡居民养老保险最低缴费基数和最高缴费基数,一次性补缴15年养老保险
情况一:按城乡居民养老保险最低缴费基数
城乡居民养老保险养老金由个人养老金和基础养老金组成。
老李按照每年1000元缴费标准,享受到政府补贴每年60元,补贴总金额为:60*15=900元
个人养老金账户总额为:1000元*15+60*15=15000+900=15900元。
60岁退休,养老金计发月数是139。那么退休时,可以领取的个人养老金是:15900元/139月=114.39元
2021年北京公布的基础养老金标准是每月280元。
老李每月领取的养老金:114.39元+280元=394.39元。
城镇职工养老保险和城乡居民养老保险都是按照最低缴费标准缴纳,两者每个月的养老金水平相差:1819.36元-394.39元=1424.97元
情况二:按城乡居民养老保险最高缴费基数
老李按照每年9000元缴费标准,享受到政府补贴每年150元,补贴总金额为:150*15=2250元
个人养老金账户总额为:9000元*15+150*15=135000+2250=137250元。
60岁退休,养老金计发月数是139。那么退休时,可以领取的个人养老金是:137250元/139月=987.41元
2021年北京公布的基础养老金标准是每月280元。
老李每月领取的养老金:987.41元+280元=1267.41元。
城乡居民养老保险即使按照最高缴费标准缴纳,与城镇职工养老保险按照最低缴费标准缴费,两者每月的养老金水平相差:1819.36元-1267.41元=551.95元
三、写在最后
2020年开始,一次性补缴社保越来越困难,门槛也变高,只有极少情况下是可以进行一次性补缴的。如果有条件的话,还是要尽早缴纳城镇职工养老保险或是城乡居民养老保险。一次性补缴养老保险并不划算,因为不论是城镇职工养老保险还是城乡居民养老保险,社保缴纳费用都是逐年递增的。尽早缴纳养老保险,就可以少花一些钱、节省一些费用,越晚缴纳社保,到后面需要缴纳的费用会越高。
养老保险遵循:多缴多得、长缴多得的原则,大家应该在退休年龄之前,尽早按月缴纳养老保险。在经济条件允许的情况下,还可以选择较高的缴费档次缴费。这样退休后才能获得比较高的养老金待遇,让我们的晚年生活更有经济保障。